TOP PER répertorie les meilleurs plans d'épargne retraite. Nous avons comparé des dizaines de contrats pour vous offrir le meilleur PER : flexible, frais bas, rendement intéressant.

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est le dispositif d'épargne long terme de référence en France, remplaçant les anciens contrats comme le Perp et le Madelin. Son objectif est simple : vous permettre de vous constituer un capital pour votre avenir à l'horizon de la retraite, tout en vous faisant bénéficier d'un avantage fiscal immédiat.

Optimisez Votre Avenir Financier : Découvrez les Meilleurs Plans d'Épargne Retraite (PER)

Préparer sa retraite est une étape cruciale, et choisir le bon Plan d'Épargne Retraite (PER) peut faire toute la différence pour votre sécurité financière future.

Face à la complexité des offres et à l'évolution des lois de finances, il est difficile de s'y retrouver et de déterminer quel PER est le plus performant, le moins cher en frais, ou le plus avantageux fiscalement.

C'est pourquoi nous avons analysé des dizaines de contrats pour vous ! Trouvez le meilleur PER.

Ne laissez plus le hasard décider de votre retraite. Explorez notre TOP et trouvez le PER qui correspond parfaitement à vos objectifs d'épargne !

Impact des frais

L'impact des frais de gestion ou des frais sur les UC (unités de compte) est important pour un PER.

Prenons comme exemple un versement de 5 000 € par an pendant 30 ans. Comparons des frais de gestion de 0,5 % et de 1 %.

Paramètres	Capital final estimé (30 ans)	Impact des frais (Rendement net)
Frais de gestion à 0,5 %	Environ 345 500 €	Rendement net : 5,00 % - 0,5 % = 4,5 %
Frais de gestion à 1,0 %	Environ 314 000 €	Rendement net : 5,00 % - 1,0 % = 4,0 %
Épargne sans frais (Théorique)	Environ 380 000 €	Rendement net : 5,00 %
Versements totaux cumulés	150 000 € (5 000 € × 30 ans)

Détail de la différence due à la capitalisation

Détail	Frais de 0,5 %	Frais de 1,0 %	Différence (Manque à gagner)
Capital total à la fin	345 500 €	314 000 €	- 31 500 €
Plus-values estimées	195 500 €	164 000 €

Vous pouvez le constater, l'impact des frais est crucial dans le choix d'un PER. Trouvez le meilleur PER pour vous.

Questions et réponses

Vous trouverez ci-dessous plusieurs questions et leurs réponses associées. Cliquez sur le titre d'une question pour en consulter la réponse.

Comment est établi le classement ?

Le classement des meilleurs PER est établi selon plusieurs critères : frais du contrat, disponibilité des supports, souplesse du contrat.

Qu'est-ce qu'un PER ?

Le plan d'épargne retraite (PER) est un produit d'épargne long terme, à horizon de la retraite. Il est alimenté pendant la vie professionelle afin de disposer d'un capital ou d'une rente lors de la retraite.

Peut-on avoir plusieurs PER ?

Il est possible d'avoir plusieurs contrats, sans limite. Les PER peuvent également être transférés.

Combien verser sur un PER ?

L'argent versé sur un PER est bloqué jusqu'à la retraite, il faut en prendre conscience. Il existe par ailleurs des plafonds de versement qu'il ne faut pas dépasser. Ces plafonds sont indiqués sur l'avis d'imposition sur le revenu. En règle générale vous pouvez verser jusqu'à 10 % de votre salaire.

Quel mode de gestion privilégier ?

Les PER proposent plusieurs modes de gestion. La gestion libre vous offre la liberté de choisir vos supports et votre allocation librement : vous êtes le seul maitre à bord. La gestion pilotée à horizon, le choix par défaut, définit un profil de risque qui évolue jusqu'à la date de votre retraite en diminuant progressivement le risque.

Comment est gérée l'épargne sur un PER ?

Par défaut, l'épargne est gérée en gestion pilotée à horizon (l'allocation d'actifs devient plus sécuritaire à mesure que l'âge de la retraite approche). Vous pouvez aussi opter pour la gestion libre, en choisissant vous-même les supports (Fonds en euros, Unités de Compte).

Quel est l'avantage fiscal principal du PER ?

L'avantage principal est la déductibilité des versements volontaires de votre revenu imposable (dans la limite des plafonds en vigueur). Cela permet de réaliser une économie d'impôt immédiate, proportionnelle à votre Taux Marginal d'Imposition (TMI). Par exemple si votre TMI est de 30 %, si vous versez 10 000 € vous économiserez 3 000 € d'impôt sur le revenu.

Qu'est-ce qu'un ETF ?

Un ETF (Exchange-Traded Fund), également appelé tracker ou fonds indiciel, est un fonds d'investissement coté en Bourse dont le principal objectif est de suivre le plus fidèlement possible l'évolution d'un indice boursier (comme le CAC 40, le S&P 500, le MSCI World, etc.), à la hausse comme à la baisse. Un ETF offre une bonne diversification en investissant dans plusieurs actifs et bénéficie des frais très réduits.

Vous avez encore des questions ? Trouvez la réponse à votre question en lisant la fiche service-public à propos du plan d'épargne retraite.

Plan d'Épargne Retraite (PER) : L'Optimisation Fiscale au Service de Votre Avenir

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) individuel s'est imposé comme un outil incontournable pour les français souhaitant à la fois préparer leur retraite et optimiser leur fiscalité dès aujourd'hui. Bien plus qu'une simple enveloppe d'épargne, le PER est un véritable levier de défiscalisation qui s'adapte à de nombreux profils de contribuables, notamment ceux soumis aux tranches marginales d'imposition (TMI) les plus élevées.

L'Avantage Fiscal Immédiat : La Déduction des Versements

L'atout majeur du PER réside dans sa fiscalité à l'entrée : les versements volontaires effectués sur le plan sont, par défaut, déductibles de votre revenu global imposable, dans la limite des plafonds fixés annuellement.

Comment fonctionne la déduction ?

Réduction de l'assiette fiscale : En déduisant vos versements, vous diminuez votre revenu imposable. Cette réduction génère une économie d'impôt proportionnelle à votre Taux Marginal d'Imposition (TMI) actuel.
Un Intérêt croissant avec le revenu : Plus votre TMI est élevée (30 %, 41 %, 45 %), plus l'économie d'impôt immédiate est significative, faisant du PER un excellent outil pour les contribuables fortement imposés. Par exemple pour une TMI à 41 %, 10 000 € versés sur un PER entraînent une économie d'impôt sur le revenu de 4 100 €, soit 41 %.
Plafonds de déduction : Le montant de la déduction est encadré par un Plafond Épargne Retraite spécifique à chaque membre du foyer fiscal, avec un calcul avantageux pour les salariés et une formule renforcée pour les Travailleurs Non Salariés (TNS). Il est également possible de mutualiser les plafonds non utilisés au sein du foyer.

Fiscalité à la Sortie : Un Choix Stratégique

La fiscalité du PER est différée : l'économie réalisée au moment des versements est en partie compensée par une imposition à la sortie. Cependant, la loi offre une flexibilité unique.

2.1. Sortie en Capital (à la retraite ou pour l'acquisition de la résidence principale)

Versements déduits à l'entrée : La part du capital correspondant aux versements est imposée au barème progressif de l'Impôt sur le Revenu (IR). Les gains (plus-values) sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % (incluant 17,2 % de prélèvements sociaux).
Versements non déduits à l'entrée : Si vous avez renoncé à la déduction initiale, la fiscalité est bien plus douce : le capital correspondant aux versements est totalement exonéré d'IR et de prélèvements sociaux. Seuls les gains sont soumis au PFU de 30 %.

2.2. Sortie en Rente Viagère

Versements déduits à l'entrée : La rente est imposée comme les pensions de retraite (IR après abattement de 10 %) et soumise aux prélèvements sociaux sur une fraction variant selon l'âge.
Versements non déduits à l'entrée : La rente est soumise au régime fiscal des Rentes Viagères à Titre Onéreux (RVTO), qui est généralement plus favorable, car seule une fraction dépendante de l'âge est imposable.

Cette modularité permet d'adapter la stratégie fiscale à vos revenus futurs : l'objectif est de déduire vos versements quand votre TMI est élevé, et de les liquider à la retraite quand votre TMI est probablement plus faible.

Autres Avantages Fiscaux du PER

Déblocages Anticipés Exonérés : Les cas de force majeure (invalidité, surendettement, expiration des droits au chômage, etc.) permettent un déblocage anticipé avec une exonération totale d'impôt sur le capital et les gains.
Fiscalité successorale avantageuse : En cas de décès, le PER bénéficie d'un cadre fiscal hérité de l'assurance-vie, avec des abattements importants sur les capitaux transmis aux bénéficiaires, selon l'âge de l'épargnant au moment du décès.

Conclusion : Le PER est l'instrument d'épargne retraite moderne, offrant une flexibilité rare et un puissant levier fiscal pour les épargnants cherchant à réduire leur imposition actuelle. Choisir le PER, c'est adopter une stratégie patrimoniale complète et personnalisée.

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